Französische Banken, darunter die Société Générale und BNP Paribas, sehen sich kollektiven Geldstrafen von über einer Milliarde Euro im Rahmen einer Untersuchung zu Steuerbetrug und Geldwäsche im Zusammenhang mit Dividendenzahlungen gegenüber.
HSBC Holdings, Natixis und die BNP-Tochter Exane sind ebenfalls Teil der Untersuchung, so die Pariser Staatsanwaltschaft, die erklärte, dass die Geldstrafen Strafen und Zinsen umfassen. Voruntersuchungen im Zusammenhang mit den Razzien wurden bereits im Dezember 2021 eröffnet, fügten sie von der Staatsanwaltschaft hinzu.
Die Ermittlungen beziehen sich auf eine Dividenden-Arbitragestrategie, die als cum-cum. In solchen Fällen übertragen Aktionäre vorübergehend Aktien an ausländische Investoren, um die Dividendensteuer zu vermeiden, berichtet Bloomberg.
Investoren hielten Aktien während des Zeitraums, in dem Dividenden gezahlt wurden, und wurden daher nicht besteuert oder die Steuern wurden einfach zurückerstattet. Sie verkauften dann die Wertpapiere an den ursprünglichen Eigentümer zurück, und der gesparte Betrag wurde zwischen ihnen aufgeteilt.
Vertreter von BNP, HSBC und Natixis reagierten nicht sofort auf Anfragen um Stellungnahme. Ein Sprecher von SocGen bestätigte, dass die Bank Teil der Untersuchung ist.
Die Razzien tragen zu weiterem negativem Sentiment in der Bankenbranche in den USA und Europa bei, da Investoren von der Notrettung der Credit Suisse und dem Zusammenbruch der Silicon Valley Bank (SVB) betroffen waren.
SocGen fiel um bis zu 2,4 Prozent, bevor sie ihren Gewinn auf ein Prozent um 13:03 Uhr in Paris reduzierte. BNP fiel um 0,5 Prozent, und HSBC fiel in London um etwa 0,2 Prozent, berichtete Bloomberg.
Ähnliche Probleme in Deutschland
Die Untersuchung in Frankreich, die laut Staatsanwaltschaft seit Monaten vorbereitet wird, umfasst 16 lokale Richter, mehr als 150 Ermittler und sechs Staatsanwälte aus Köln. Die Vermeidung von Dividendensteuerzahlungen in Deutschland ist ein Skandal, der in diesem Land seit mehreren Jahren andauert.
Eine ähnliche ‚Strategie‘, bekannt als Cum-Ex, erlaubte Leerverkäufern und tatsächlichen Aktionären, Steuererleichterungen auf einmal gezahlte Dividenden zu beanspruchen. Ein Händler im deutschen Cum-Ex-Prozess im Jahr 2019 sagte vor Gericht, dass die Cum-Ex-Strategie fünf bis sechs Mal profitabler war als Cum-Cum. Allerdings war die Cum-Cum-Strategie viel verbreiteter, insbesondere im Interbankenhandel, da man glaubte, dass die rechtlichen Risiken viel geringer waren.
Cum-Cum wurde weit verbreitet praktiziert, da man glaubte, dass es keine rechtlichen Probleme aufwirft, wie es bei Cum-Ex der Fall war. Diese langwierige Untersuchung hat Tausende potenzieller Verdächtiger im Finanzsektor entlastet und zu Razzien bei fast jeder großen internationalen Bank in Deutschland geführt. Zivil- und Strafklagen wurden auch in Deutschland, dem Vereinigten Königreich und Dänemark eingereicht.
Die französische Staatsanwaltschaft hat auch alle aufgerufen, die zusätzliche Informationen zur französischen Untersuchung bereitstellen möchten, sich zu melden.
