Rekordgewinne für kroatische Banken im Jahr 2023 erwartet, aber wir sind weit von einer zusätzlichen Besteuerung entfernt

Die Aktien des italienischen Bankensektors erlitten einen Rückschlag, nachdem die italienische Regierung in diesem Jahr eine Steuer auf übermäßige Gewinne von Banken genehmigt hatte.

Die BPER Banca-Gruppe verzeichnete einen Rückgang der Aktien um mehr als neun Prozent, während Intesa Sanpaolo und Finecobank um mehr als acht Prozent fielen. Die Auswirkungen sind über Italien hinaus sichtbar. Die Commerzbank in Deutschland fiel um etwa 3,2 Prozent, während die Deutsche Bank um zwei Prozent nachgab.

Die stellvertretende Ministerpräsidentin Italiens, Giorgia Meloni, Matteo Salvini, erklärte auf einer Pressekonferenz, dass die 40-prozentige Steuer auf die zusätzlichen Gewinne der Banken verwendet wird, um finanzielle Unterstützung für Bürger bereitzustellen, die Hypothekendarlehen zur Finanzierung ihres ersten Eigentums aufnehmen.

– Man muss sich nur die Gewinne der Banken in der ersten Hälfte des Jahres 2023 ansehen, um zu verstehen, dass wir nicht von ein paar Millionen, sondern von Milliarden sprechen – sagte Salvini, wie von Reuters berichtet.

Laut Schätzungen von Analysten der Citi Equity Research wird die einmalige Steuer etwa 19 Prozent der Nettogewinne der Banken in diesem Jahr ausmachen, und ähnliche Steuern wurden bereits von anderen europäischen Ländern, einschließlich Spanien und Ungarn, eingeführt.

Die Steuer wird auf die ‚Überhang‘-Nettzinsgewinne in den Jahren 2022 und 2023 angewendet, die aus höheren Zinssätzen resultieren, und betrifft alle, deren Nettzinsgewinne im Jahr 2022 im Vergleich zu den Werten von 2021 um mehr als drei Prozent gewachsen sind, sowie diejenigen, deren jährliches Wachstum im Jahr 2023 mehr als sechs Prozent im Vergleich zum Vorjahr beträgt.

Italienischer Finanzsektor anfällig für neue Steuer

Die Steuer auf zusätzliche Gewinne, oder das Gesetz über die zusätzliche Gewinnsteuer, wurde auch Ende letzten Jahres in Kroatien eingeführt, und wie bereits in Lider berichtet, gab die Regierung im Mai dieses Jahres bekannt, dass die Steuer ‚gerade über 230 Millionen Euro‘ eingenommen hat.

Die zusätzliche Gewinnsteuer musste von Unternehmen gezahlt werden, die im letzten Jahr Einnahmen von mehr als 300 Millionen Kuna erzielt haben, zu einem Satz von 33 Prozent, jedoch nur auf Gewinne, die 20 Prozent im Vergleich zum Vierjahresdurchschnitt überschreiten.

Die Regierung hat sich verpflichtet, die eingenommenen Steuermittel ausschließlich zur Unterstützung der verletzlichsten Gruppen von Bürgern, wie Rentnern, Empfängern von Kindergeld oder Mindestgarantieleistungen, zu verwenden.

Nach den Nachrichten über die Steuer auf die zusätzlichen Gewinne der Banken in Italien stellt sich die Frage ob Kroatien die Banken weiter belasten wird, da auch in Spanien und Ungarn zusätzliche Steuern auf Banken erhoben wurden, aber laut dem Wirtschaftsanalysten Petar Vušković sind ‚wir weit davon entfernt, zusätzliche Steuern auf die zusätzlichen Gewinne der Banken einzuführen‘.

– Für die Banken wäre dies sicherlich ein ernsthafter finanzieller Schlag und die Frage stellt sich, wie sie letztendlich solche Kosten auf die Bürger umlegen würden (durch erhöhte Gebühren, Kontoführung, vielleicht sogar durch Erhöhung der Zinssätze), sodass dies sicherlich bestimmte Anomalien auf dem Finanzmarkt bedeuten würde – erklärt Vušković.

Interessanterweise hält der Finanzsektor mehr als 30 Prozent des italienischen Aktienmarktes, was ihn anfällig für die neu genehmigte Steuer macht, die voraussichtlich mehr als zwei Milliarden Euro in die Staatskasse bringen wird.

Was sicherlich wichtig zu beachten ist, ist, dass zwei kroatische Banken ebenfalls italienisch im Besitz sind, und die Unicredit-Gruppe (die die Zagrebačka banka besitzt) berichtete in diesem Jahr von Rekordergebnissen im ersten Quartal und einem Wachstum von mehr als 80 Prozent im Vergleich zum Vorjahr. Der Eigentümer der Privredna banka Zagreb, Intesa Sanpaolo, prahlte ebenfalls mit den besten Geschäftsergebnissen in der Geschichte und Gewinnen von 4,2 Milliarden Euro.

Hohe Gewinne für Banken erwartet

Dieser Schritt Italiens wurde auch von dem unabhängigen Wirtschaftsanalysten Ivica Brkljača kommentiert.

– Wenn der Schritt der italienischen Regierung von anderen Regierungen in der Europäischen Union gefolgt wird, dann würde die kroatische Regierung wahrscheinlich eine ähnliche Entscheidung treffen. Andernfalls, wenn die Italiener allein bleiben, sehe ich es nicht als wahrscheinliche Möglichkeit, dass die kroatische Regierung einen ähnlichen Vorschlag beschließen würde – sagt Brkljača, der glaubt, dass die Banken in Kroatien in diesem Jahr aufgrund des Eintritts in die Eurozone weiter profitieren werden.

– Nämlich, mit dem Eintritt in die Eurozone wurde der Mindestreservesatz der Banken gesenkt, wodurch Milliarden von Euro an zusätzlicher Liquidität freigesetzt wurden. Die HNB, jetzt als Teil des Eurosystems, muss den Banken Zinsen auf diese überschüssige Liquidität oder auf über Nacht eingezahlte Mittel bei der HNB zahlen (der Zinssatz für die Bareinlage der Geschäftsbanken bei der Zentralbank liegt derzeit bei 3,75 Prozent). Somit wurden in der ersten Hälfte dieses Jahres insgesamt etwa 190 Millionen Euro an Zinsen an die Banken auf der Grundlage dieser Übernachtseinlagen gezahlt, und in der zweiten Hälfte des Jahres wird dieser Betrag erheblich höher sein, da der vorgeschriebene Zinssatz für die Bareinlage der Geschäftsbanken seit Jahresbeginn mehrfach gestiegen ist – sagt Brkljača.

Wie er erklärte, könnten die Gewinne der Geschäftsbanken in Kroatien in diesem Jahr um etwa 450 Millionen Euro höher sein, allein aufgrund des Eintritts in die Eurozone.

– Laienhaft gesagt, haben die Banken ‚ohne Pflügen oder Säen‘ profitiert. Ob dies die kroatische Regierung dazu ‚anstiften‘ wird, die Banken weiter zu besteuern, bleibt abzuwarten – schließt Brkljača.