Bewährte Methode zur Steuerreduzierung und Bindung von Schlüsselmitarbeitern

Obwohl es in der kroatischen Mentalität nicht üblich ist, sollte man bereits am ersten Tag der Anstellung über die Rente nachdenken. Neben dem obligatorischen Pensionsfonds wäre es vorteilhaft, wenn ein Teil des Gehalts in die – dritte Säule der Altersvorsorge fließt. Die freiwillige Altersvorsorge in der dritten Säule ist individualisierte kapitalisierte Ersparnis und stellt tatsächlich eine Aufwertung der Altersvorsorge aus der ersten und zweiten Säule dar und kann je nach den Beiträgen erheblich die Höhe der Rente beeinflussen. Die Höhe des Beitrags ist nicht vorgeschrieben und nicht obligatorisch; Beiträge können je nach Möglichkeiten oder gezielt auf den gewünschten Rentenbetrag geleistet werden. Einzelpersonen können dem freiwilligen Pensionsfonds beitreten, aber auch Arbeitgeber können für die Mitarbeiter Beiträge leisten.

Offene Pensionsfonds sind für alle Bürger gedacht, während geschlossene Fonds für Mitarbeiter von Arbeitgebern gedacht sind, die Sponsoren und Gründer solcher Fonds mit Pensionsgesellschaften sind. Mitglieder können jederzeit und in beliebiger Höhe Geld auf ihre persönlichen Konten einzahlen; Arbeitgeber können ebenfalls auf ihre Konten einzahlen, und Kombinationen von Mitarbeiter- und Arbeitgeberbeiträgen sind möglich. Der Staat beteiligt sich ebenfalls an dieser Geschichte, indem er einen Anreiz von 15 Prozent pro Jahr bis zu maximal 99,54 Euro gewährt. Ein Arbeitgeber, der monatlich 67 Euro an freiwilligen Altersvorsorgebeiträgen für Mitarbeiter leistet, erzielt eine Steuererleichterung von 804 Euro pro Jahr und Mitarbeiter, was die Körperschaftsteuerbasis verringert.

Erwartete Rente

Laut der Berechnung des AZ-Pensionsfonds wird ein 25-jähriger Mitarbeiter, der in der dritten Säule zu sparen beginnt und kontinuierlich über vierzig Jahre 55,30 Euro pro Monat spart, bis zu seiner Pensionierung im Alter von 65 Jahren 26.400 Euro beigetragen haben, aber der Betrag auf seinem Konto wird am Ende viel höher sein. Bei einer durchschnittlichen jährlichen Rendite von vier Prozent (freiwillige Pensionsfonds erzielen im Durchschnitt höhere jährliche Renditen) und staatlichen Anreizen wird der erwartete Kontostand 73.500 Euro betragen. Das Beispiel des kroatischen Unternehmens zur Verwaltung freiwilliger Pensionsfonds zeigt, dass Pensionsfonds gute Renditen erzielen. Im Jahr 2025 erzielten alle drei Fonds positive Renditen (CO 1000A 10,24 Prozent, CO DMF 7,19 Prozent und CO 1000C 2,53 Prozent).

– Pensionsfonds investieren langfristig und konservativ, was das Risiko im Vergleich zu kurzfristigen Investitionen verringert. Ein längerer Zeitraum ermöglicht die Amortisation von Marktschwankungen. Selbst wenn in einem bestimmten Zeitraum eine Krise auftritt, hat der Fonds Zeit, die Werte langfristig wiederherzustellen – behauptet Croatia Insurance in der Pensionsgesellschaft, die freiwillige Pensionsfonds verwaltet.

Die Raiffeisen-Pensionsfonds (RMF) haben eine mobile Anwendung entwickelt, die einen individuellen Altersvorsorge-Rechner und die erwartete Rente umfasst. Es ist möglich, von der gewünschten Rente auszugehen, und der Rechner wird die notwendigen monatlichen Ersparnisse in der dritten Säule schätzen. Die mobile Anwendung kann auch von Personen genutzt werden, die keine Mitglieder der Raiffeisen-Pensionsfonds sind; sie kann kostenlos im Google Play Store und im App Store heruntergeladen werden. RMFs haben auch einen Kosten- und Ersparnisrechner für Arbeitgeber, die freiwillige Altersvorsorgebeiträge für Mitarbeiter leisten; dieser ist auf den Websites dieser Fonds zu finden.

Wichtige Vorteile

Neben der Steuererleichterung von 804 Euro pro Jahr entscheiden sich Arbeitgeber zunehmend dafür, in die dritte Säule der Altersvorsorge für Mitarbeiter einzuzahlen, da dies sie im Arbeitsmarkt wettbewerbsfähiger macht. In Abwesenheit von Arbeitskräften ist jeder Vorteil, der zum regulären Gehalt hinzugefügt wird, von großem Wert, da finanzielle Sicherheit einen zusätzlichen Wert darstellt, den der Arbeitnehmer vom Arbeitgeber erhält, der so ein größeres Engagement bei der Arbeit und Loyalität fördert.

– Arbeitgeber spielen eine Schlüsselrolle dabei, Mitarbeiter zu ermutigen, auf diese Weise zu sparen, insbesondere jüngere, die auf die Notwendigkeit von Ersparnissen und gezielten Beiträgen zur dritten Säule hingewiesen werden müssen, um systematische und langfristige Beiträge sicherzustellen. Beiträge zur dritten Säule sind für Arbeitgeber steuerfrei, was solche Investitionen in Mitarbeiter ebenfalls steuerlich begünstigt. Aus all diesen Gründen legen wir im Rahmen von Projekten zur finanziellen Bildung großen Wert darauf, das Wissen und die Möglichkeiten, die freiwillige Altersvorsorge sowohl für Arbeitgeber als auch für Mitarbeiter mit sich bringt, zu erhöhen, um zusätzliche Altersvorsorge zu stärken – sagen Vertreter des AZ-Pensionsfonds.

Warum sie (es nicht) tun

Immer mehr Arbeitgeber entscheiden sich dafür, in die dritte Säule der Altersvorsorge für Mitarbeiter einzuzahlen, um nicht nur qualifizierte Fachkräfte, sondern auch das dringend benötigte andere Personal auf dem Arbeitsmarkt anzuziehen. Daher hat die HT-Gruppe, sich der Bedeutung der Altersvorsorge bewusst, beschlossen, die Unterstützung für Mitarbeiter zu erhöhen, die sich entscheiden, in die dritte Säule der Altersvorsorge zu sparen. Seit letztem Jahr hat sich die Mitfinanzierung dieser Säule erheblich erhöht: Statt der vorherigen 13 Euro wird der maximale Betrag, den ein Arbeitgeber beitragen kann, 100 Euro pro Jahr betragen. Mitarbeiter können auch wählen, in einen freiwilligen Pensionsfonds und die kroatische Touristenkarte aus einem Teil ihrer Belohnung einzuzahlen.

– Mit diesem Ansatz zielt HT darauf ab, die Mitarbeiter von HT und Combis weiter zu langfristiger finanzieller Sicherheit zu ermutigen und eine größere finanzielle Stabilität in der Zukunft zu gewährleisten. Die HT-Gruppe investiert kontinuierlich in das Wohlergehen der Mitarbeiter, indem sie verschiedene finanzielle und nicht-finanzielle Vorteile anbietet, die zur Sicherheit, Balance und Arbeitszufriedenheit beitragen. Was die finanziellen Vorteile betrifft, haben die Mitarbeiter Zugang zu vielen Vergünstigungen, die zusätzliche Stabilität und Unterstützung gewährleisten. Jeder Mitarbeiter hat Zugang zu einem geschlossenen freiwilligen Pensionsfonds, einer Unfallversicherung und einer Reisekrankenversicherung – sagen Vertreter von Hrvatski Telekom.

Im Rahmen der Vorteile, die Pliva den Mitarbeitern bietet, gibt es eine breite Palette von materiellen und immateriellen Vorteilen sowie die Entscheidung, einen Beitrag zur freiwilligen Altersvorsorge, der dritten Säule, zu leisten, die darauf abzielt, zur langfristigen Sicherheit der Mitarbeiter beizutragen.

– Unsere Mitarbeiter können diese Option jederzeit wählen, wobei der Beitrag individuell festgelegt wird und Teil der angebotenen Vorteile ist, die sie nutzen möchten – sagen Vertreter von Pliva.

Nicht alle Arbeitgeber leisten jedoch Beiträge zur dritten Säule der Altersvorsorge für Mitarbeiter, aber sie haben eine Form der Anreize, die auf die finanzielle Sicherheit der Arbeitnehmer abzielt. Beispielsweise zahlt Hrvatska pošta keine regelmäßigen Beiträge zur freiwilligen Altersvorsorge für Mitarbeiter, aber auf der Grundlage vertraglicher Zusammenarbeit mit dem freiwilligen Pensionsfonds Pošta ZDMF kann jeder Mitarbeiter, der möchte, ein aktives Konto im Fonds haben und selbstständig Beiträge leisten, während Hrvatska pošta die Verpflichtung zur jährlichen Einzahlung von 0,13 Euro (zuvor eine Kuna) erfüllt.

– Die Beitragshöhe ist nicht festgelegt, und die Mitgliedschaft im Pošta ZDMF wird als einer der Vorteile zur Anwerbung und Bindung von Mitarbeitern angesehen – sagen Vertreter von Hrvatska pošta.

Wenn die Beiträge zum dritten Fonds eingestellt werden, bleibt die Mitgliedschaft aktiv, und es werden weiterhin Erträge generiert. Ein Antrag auf Rentenzahlung aus der dritten Säule kann am 55. Geburtstag gemäß dem Gesetz über freiwillige Pensionsfonds gestellt werden (außer für Mitglieder, die vor 2019 einen Vertrag über freiwillige Altersvorsorge abgeschlossen haben – sie können den Antrag im Alter von 50 Jahren stellen). Die Rente aus der dritten Säule wird gemäß dem gewählten Modell ausgezahlt: Bis zu 30 Prozent der Mittel können auf einmal ausgezahlt werden, der Rest in Raten, monatlich, vierteljährlich, halbjährlich oder jährlich. Fünf Jahre ist der kürzeste Zeitraum, in dem der gesamte Betrag aus der dritten Säule ausgezahlt werden kann.