Wer sind die größten Schuldner, die des Steuerbetrugs verdächtigt werden

Ungefähr 240 Millionen Euro ist die größte Steuerschuld, die aus einem einzigen Fall resultiert, aufgeteilt zwischen zwei Unternehmen und vier Einzelpersonen. Zwei Unternehmen aus Rijeka führen die „Schande-Liste“ an, die die Steuerverwaltung letzten Freitag veröffentlicht hat, genau wie im letzten Jahr. Zusammen schulden sie etwas über 70 Millionen Euro – das einfache Unternehmen, das mit 10 Kuna Stammkapital gegründet wurde, D.M.G.S. trade desk, schuldet 39,8 Millionen, während Ma.Di. trading & consulting 30,7 Millionen Euro schuldet.

Aus derselben Geschichte stammt das Quartett, das die Liste der Schuldner unter den Einzelpersonen anführt. Die aktuelle Direktorin von D.M.G.S. und ehemalige Direktorin von Ma.Di., Gordana Dobrijević, wird von der Steuerverwaltung mit 69,9 Millionen Euro belastet, während ihre Mutter, die Eigentümerin von D.M.G.S., Mara Dobrijević, mit 39,8 Millionen Euro belastet wird. Der aktuelle Eigentümer und Direktor von Ma.Di., Pasquale Fernicole, und sein Vorgänger, Antonio Cibelli, werden jeweils von der Steuerverwaltung wegen etwa 30 Millionen Euro verfolgt.

Dieses Team ist nicht neu; wir haben vor einem Jahr über sie geschrieben, als sie zum ersten Mal auf der Liste der Steuerschuldner erschienen. Damals erklärte Gordana Dobrijević im Jutarnji list, dass es sich nicht um eine Steuerschuld handele, sondern um mehrere Streitigkeiten, die sie mit der Zollverwaltung vor dem Verwaltungsgericht führte.

Die Zollbeamten reagierten sofort und behaupteten, dass die Steuerschuld „aufgrund von Steuer-/Verbrauchsteuerbetrug mit Energieprodukten im Rahmen einer internationalen kriminellen Organisation“ entstanden sei, mit einem zuvor genannten Betrag von 350 Millionen Euro.

Nichtzahlung von Verbrauchsteuern

So entstand die Schuld aus der Nichtzahlung von Verbrauchsteuern. Dobrijević behauptete, dass diese in Kroatien nicht hätten gezahlt werden müssen, da es sich um internationalen Handel handele, während die Zollverwaltung behauptet, dass sie „an der Organisation einer Kette internationaler Steuerbetrügereien beteiligt war, indem sie fiktive oder falsche Geschäfts- und Dokumentationen über Waren ausstellte und zertifizierte, in denen fiktive Unternehmen aus anderen EU-Mitgliedstaaten in der Vertriebskette erscheinen, sowie fiktive Lieferorte in anderen EU-Mitgliedstaaten, und dabei wissentlich, absichtlich und betrügerisch handelte, um alle Spuren der endgültigen Verwendung und des tatsächlichen Zwecks der betreffenden Waren zu verlieren“.

Gegen Gordana Dobrijević wurde auch eine Strafanzeige wegen des Verdachts auf Teilnahme an internationalem Steuerbetrug, der darauf abzielt, die Zahlung von Verbrauchsteuern und Mehrwertsteuer zu vermeiden, eingereicht. Auf der aktuellen Liste gibt es neben diesen Schuldnern einen Hinweis, dass die Steuerverwaltung zusätzliche Maßnahmen „zur Überprüfung möglicher Elemente der Vermögensverschleierung und der Vermeidung der Zahlung von Steuerschulden“ durchgeführt hat.

Der gleiche Hinweis wird auch neben der Schuld von NRW International in Höhe von vier Millionen Euro (2,6 Millionen an Körperschaftsteuer und 1,4 Millionen Euro an Einkommensteuer und Zuschlag) erwähnt. Dieses Unternehmen, gegründet von Zita Adamaityté, wohnhaft in Litauen, wurde 2018 in Matulji gegründet, hat jedoch nie Finanzberichte eingereicht, was dazu führte, dass NRW Anfang 2023 aus dem Handelsregister gelöscht wurde.

Zwei weitere Unternehmen stehen unter besonderer Beobachtung wegen möglicher Steuerhinterziehung – PZ transport orange und PZ transport blue schulden zusammen etwa 224 Tausend Euro an Mehrwertsteuer. Beide wurden im letzten Jahr von Zdenko Prugelhof als Ein-Euro-GmbHs gegründet, zusammen mit weiteren 12 Schwestertransportunternehmen.

Die Steuerverwaltung führt zusätzliche Überprüfungen auf mögliche Vermögensverschleierung und Vermeidung der Zahlung von Steuerschulden für 15 Personen durch, die geschäftliche Aktivitäten ausüben. Die größten Schuldner unter ihnen sind Vlado Rožić aus Ozalj (2,4 Millionen Euro), Suzana Kalaica aus Vinkovci (2,1 Millionen Euro) und Davor Lukačić aus Kloštar Vojakovački (1,1 Millionen Euro). Zu den bekannteren Namen, die der Öffentlichkeit auf dieser Liste verdächtiger Schuldner bekannt sind, gehören die Anwältin Doris Košta (321 Tausend Euro) und der Journalist Davor Butković (84 Tausend Euro).

Zusätzlich zu dem Quartett, das die Steuerverwaltung verdächtigt, sowohl über ihre Unternehmen als auch als Einzelpersonen Steuern zu hinterziehen, gibt es unter 28.848 Personen eine ganze Reihe von Personen auf der schwarzen Liste, von denen 12 verdächtige Steuerschulden von über einer Million Euro haben.